Antiriciclaggio (D.Lgs. 231/2007) italiano: 88 articoli aggiornati al 7 agosto 2026
Consulta il testo dell’Antiriciclaggio, il decreto legislativo n. 231 del 2007 dedicato alla prevenzione e al contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La pagina raccoglie 88 articoli organizzati per una consultazione rapida, con ricerca per numero e navigazione gerarchica. Il contenuto è riferito al testo vigente acquisito da Normattiva al 7 agosto 2026 e rappresenta uno strumento di orientamento per privati, studenti e ricercatori.
Cos'è l'Antiriciclaggio
L’Antiriciclaggio è il decreto legislativo n. 231 del 2007, composto da 88 articoli e rivolto alla prevenzione e al contrasto dell’utilizzo del sistema economico e finanziario per finalità di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo. La disciplina stabilisce obblighi, controlli e responsabilità a carico dei soggetti individuati dalla normativa, secondo modalità collegate alla natura dell’attività svolta e al livello di rischio.
Tra i temi centrali rientrano l’adeguata verifica della clientela, l’identificazione del cliente e del titolare effettivo, la valutazione del rischio, la conservazione delle informazioni, la collaborazione con le autorità competenti e la segnalazione delle operazioni sospette. Il decreto disciplina inoltre alcuni obblighi relativi all’uso del contante, ai titoli al portatore e alla comunicazione delle violazioni.
L’ambito applicativo interessa, in particolare, operatori bancari e finanziari, professionisti, altri soggetti obbligati e, in determinate situazioni, pubbliche amministrazioni o soggetti che partecipano ai processi di prevenzione. Per comprendere quale obbligo si applichi a un caso concreto è necessario considerare la categoria del soggetto coinvolto, il tipo di rapporto o prestazione e il rischio associato.
Il testo è stato emanato nel 2007 come decreto legislativo e deve essere letto tenendo conto del testo vigente e delle eventuali disposizioni collegate. In questa pagina il decreto è presentato attraverso i suoi 88 articoli, senza sostituire la verifica della versione ufficiale e aggiornata presso Normattiva.
Come consultare il codice
La consultazione può iniziare dalla navigazione gerarchica, utile per individuare la sezione normativa pertinente e seguire la successione degli articoli. In alternativa, è possibile utilizzare la ricerca per numero, inserendo direttamente l’articolo di interesse, oppure cercare parole chiave come “adeguata verifica”, “titolare effettivo”, “operazioni sospette”, “contante” o “sanzioni”.
Ogni articolo va letto insieme alle definizioni e alle disposizioni collegate, perché gli obblighi antiriciclaggio dipendono spesso dall’inquadramento del soggetto e dalla specifica situazione. Per controllare il testo ufficiale vigente, le modifiche intervenute e l’eventuale presenza di annotazioni normative, è opportuno fare sempre riferimento a Normattiva. Questa pagina è pensata per facilitare l’orientamento e la ricerca, ma non sostituisce la fonte istituzionale né una valutazione professionale.
Domande frequenti
Che cos’è il D.Lgs. 231/2007 sull’antiriciclaggio?
È il decreto legislativo italiano che disciplina la prevenzione e il contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Il testo stabilisce obblighi di adeguata verifica, identificazione del cliente e del titolare effettivo, conservazione delle informazioni, collaborazione e segnalazione delle operazioni sospette. La disciplina individua inoltre i soggetti obbligati e contiene disposizioni relative all’uso del contante e alla comunicazione delle violazioni.
Quanti articoli contiene il codice antiriciclaggio?
Il testo dell’Antiriciclaggio considerato in questa pagina contiene 88 articoli. Il numero indica l’estensione del decreto nella versione acquisita da Normattiva alla data del 7 agosto 2026. Per verificare il contenuto effettivamente vigente, le rubriche, le modifiche e l’eventuale coordinamento con altre disposizioni, è consigliabile consultare direttamente la fonte ufficiale.
Chi sono i soggetti obbligati dalla normativa antiriciclaggio?
La normativa si applica alle categorie individuate dal decreto, tra cui specifici operatori bancari e finanziari, professionisti e altri soggetti che svolgono attività esposte ai rischi di riciclaggio o finanziamento del terrorismo. L’appartenenza a una categoria e l’obbligo concreto dipendono dalla disciplina applicabile e dalla situazione considerata. L’articolo 3 è il punto di partenza per l’inquadramento.
Che cosa significa adeguata verifica della clientela?
L’adeguata verifica della clientela comprende le attività necessarie per identificare il cliente, verificare l’identità, individuare il titolare effettivo, comprendere lo scopo e la natura del rapporto o della prestazione e mantenere un controllo coerente con il rischio. Il decreto disciplina contenuto e modalità di questi adempimenti. La valutazione concreta dipende dal soggetto obbligato e dalle caratteristiche del rapporto.
Dove si trovano le regole sul titolare effettivo?
Nel decreto antiriciclaggio il riferimento principale è l’articolo 21, dedicato alla comunicazione e all’accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva. La materia deve essere letta insieme alle definizioni, agli obblighi del cliente e alle disposizioni sull’adeguata verifica. Per controllare il testo vigente e il coordinamento con la disciplina applicabile, è necessario consultare la versione ufficiale disponibile su Normattiva.
Quale articolo riguarda la segnalazione di operazioni sospette?
La segnalazione di operazioni sospette è disciplinata dall’articolo 41 del D.Lgs. 231/2007. L’articolo rappresenta un riferimento essenziale per studiare la funzione della segnalazione nel sistema di prevenzione. La sua applicazione concreta richiede tuttavia la lettura delle disposizioni collegate e la verifica del testo vigente, oltre alla considerazione della categoria del soggetto obbligato e delle circostanze dell’operazione.
Dove trovare la versione vigente dell’Antiriciclaggio?
La versione vigente del D.Lgs. 231/2007 può essere verificata su Normattiva, fonte istituzionale indicata per il testo acquisito al 7 agosto 2026. La pagina vetrina facilita la ricerca per numero e la navigazione degli 88 articoli, ma per controllare aggiornamenti, note, collegamenti e formulazione ufficiale delle disposizioni è opportuno consultare direttamente Normattiva.
Codici correlati
Indice degli articoli
- Titolo I — (Disposizioni di carattere generale)
- Capo I — (Ambito di applicazione)
- Capo II — (Autorità, vigilanza e Pubbliche amministrazioni)
- Art. 4 — Ministro dell'economia e delle finanze
- Art. 5 — Ministero dell'economia e delle finanze e Comitato di sicurezza finanziaria
- Art. 6 — Unità d'informazione finanziaria
- Art. 7 — Autorità di vigilanza di settore
- Art. 8 — Direzione nazionale antimafia e antiterrorismo
- Art. 9 — Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e Direzione investigativa antimafia
- Art. 10 — Pubbliche amministrazioni
- Art. 11 — Organismi di autoregolamentazione
- Capo III — (Cooperazione nazionale e internazionale)
- Capo IV — (Analisi e valutazione del rischio)
- Art. 14 — Analisi nazionale del rischio
- Art. 15 — Valutazione del rischio da parte dei soggetti obbligati
- Art. 16 — Procedure di mitigazione del rischio
- Art. 16-bis — Individuazione e valutazione dei rischi associati ai trasferimenti di cripto-attività diretti a o provenienti da un indirizzo auto-ospitato
- Art. 16-ter — Analisi dei rischi della proliferazione delle armi di distruzione di massa
- Titolo II — (Obblighi)
- Capo I — (Obblighi di adeguata verifica della clientela)
- Sezione I — ...
- Art. 17 — Disposizioni generali
- Art. 18 — Contenuto degli obblighi di adeguata verifica
- Art. 19 — Modalità di adempimento degli obblighi di adeguata verifica
- Art. 20 — Criteri per la determinazione della titolarità effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche
- Art. 21 — Comunicazione e accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva di persone giuridiche e trust
- Art. 21-bis — Accesso da parte delle autorità
- Art. 21-ter — Accesso da parte dei soggetti obbligati
- Art. 21-quater — Accesso da parte dei soggetti obbligati
- Art. 21-quinquies — Procedura per la verifica e il riconoscimento di un legittimo interesse all'accesso
- Art. 21-sexies — Casi di esclusione dell'accesso
- Art. 21-septies — Diritti di segreteria e rilascio di copie e certificati
- Art. 22 — Obblighi del cliente
- Sezione II — ...
- Art. 23 — Misure semplificate di adeguata verifica della clientela
- Art. 24 — Obblighi di adeguata verifica rafforzata della clientela
- Art. 25 — Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica rafforzata della clientela
- Art. 25-bis — Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica rafforzata della clientela per i rapporti di corrispondenza transfrontalieri che comportano l'esecuzione di servizi per le cripto-attività
- Sezione III — ...
- Art. 26 — Criteri tecnici e procedure semplificate di adeguata verifica della clientela
- Art. 27 — Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica della clientela da parte di terzi
- Art. 28 — Responsabilità dei soggetti obbligati
- Art. 29 — Esecuzione da parte di terzi aventi sede in Paesi ad alto rischio
- Art. 30 — Esclusioni
- Sezione I — ...
- Capo II — (Obblighi di conservazione)
- Art. 31 — Obblighi di conservazione
- Art. 32 — Modalità di conservazione dei dati e delle informazioni
- Art. 33 — Obbligo di invio dei dati aggregati alla UIF
- Art. 34 — Disposizioni specifiche
- Art. 34-bis — Organismo di gestione accentrata dei dati antiriciclaggio presso il Consiglio nazionale del notariato
- Capo III — (Obblighi di segnalazione)
- Art. 35 — Obbligo di segnalazione delle operazioni sospette
- Art. 36 — Modalità di segnalazione da parte degli intermediari bancari e finanziari, degli altri operatori finanziari, delle società di gestione degli strumenti finanziari e dei soggetti convenzionati e agenti
- Art. 37 — Modalità di segnalazione da parte dei professionisti
- Art. 38 — Tutela del segnalante
- Art. 39 — Divieto di comunicazioni inerenti le segnalazioni di operazioni sospette
- Art. 40 — Analisi e sviluppo delle segnalazioni
- Art. 41 — Flusso di ritorno delle informazioni
- Capo IV — (Obbligo di astensione)
- Capo V — Disposizioni specifiche per i prestatori di servizi di pagamento, gli istituti di moneta elettronica e i prestatori di servizi per le cripto-attività
- Art. 43 — Misure di controllo di soggetti convenzionati e agenti
- Art. 44 — Adempimenti a carico dei soggetti convenzionati e degli agenti
- Art. 45 — Registro dei soggetti convenzionati ed agenti di prestatori di servizi di pagamento e istituti emittenti moneta elettronica
- Art. 45-bis — Obbligo di istituzione del punto di contatto centrale dei prestatori di servizi per le cripto-attività
- Capo VI — (Obblighi di comunicazione)
- Capo VII — (Segnalazione di violazioni)
- Capo I — (Obblighi di adeguata verifica della clientela)
- Titolo III — (Misure ulteriori)
- Art. 49 — Limitazioni all'uso del contante e dei titoli al portatore
- Art. 50 — Divieto di conti o libretti di risparmio in forma anonima o con intestazione fittizia e di prodotti di moneta elettronica anonimi
- Art. 51 — Obbligo di comunicazione al Ministero dell'economia e delle finanze delle infrazioni di cui al presente Titolo
- Titolo IV — (Disposizioni specifiche per i prestatori di servizi di gioco)
- Titolo V — DISPOSIZIONI SANZIONATORIE E FINALI
- Capo I — (Sanzioni penali)
- Capo II — (Sanzioni amministrative)
- Art. 56 — Inosservanza degli obblighi di adeguata verifica e dell'obbligo di astensione
- Art. 57 — Inosservanza degli obblighi di conservazione
- Art. 58 — Inosservanza delle disposizioni relative all'obbligo di segnalazione delle operazioni sospette
- Art. 59 — Inosservanza degli obblighi di comunicazione da parte dei componenti degli organi di controllo dei soggetti obbligati
- Art. 60 — Inosservanza degli obblighi informativi nei riguardi dell'Unità di informazione finanziaria e degli ispettori del Ministero dell'economia e delle finanze
- Art. 61 — Sanzioni per inosservanza delle disposizioni specifiche in materia di soggetti convenzionati e agenti di prestatori di servizi di pagamento e istituti emittenti moneta elettronica
- Art. 62 — Disposizioni sanzionatorie specifiche per soggetti obbligati vigilati
- Art. 63 — Inosservanza delle disposizioni di cui al Titolo III
- Art. 64 — Inosservanza delle disposizioni di cui al Titolo IV commesse da distributori ed esercenti nel comparto del gioco
- Art. 65 — Procedimento sanzionatorio
- Art. 66 — Misure ulteriori
- Art. 67 — Criteri per l'applicazione delle sanzioni
- Art. 68 — Applicazione della sanzione in misura ridotta
- Art. 69 — Successione di leggi nel tempo
- Capo III — (Disposizioni finali)
- Art. 70 — Disposizioni concernenti l'applicazione del regolamento (UE) 2023/1113 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2023
- Art. 71 — Disposizioni sull'Ufficio italiano dei cambi
- Art. 72 — Modifiche a disposizioni normative vigenti
- Art. 73 — Norme abrogate
- Art. 74 — Clausola di invarianza