Art. 26 — Criteri tecnici e procedure semplificate di adeguata verifica della clientela

(Esecuzione degli obblighi di adeguata verifica da parte di terzi).

Ferma la responsabilità dei soggetti obbligati in ordine agli adempimenti di cui al presente Titolo, è consentito ai medesimi di ricorrere a terzi per l'assolvimento degli obblighi di adeguata verifica di cui all'articolo 18, comma 1, lettere a), b) e c).

Ai fini della presente sezione, si considerano «terzi»:

a) gli intermediari bancari e finanziari di cui all'articolo 3, comma 2;

b) LETTERA SOPPRESSA DAL D.LGS. 4 OTTOBRE 2019, N. 125;

c) gli intermediari bancari e finanziari aventi sede in altri Stati membri;

d) gli intermediari bancari e finanziari aventi sede in un Paese terzo, che:

1) sono tenuti ad applicare misure di adeguata verifica della clientela e di conservazione dei documenti di livello analogo a quelle previste dalla direttiva;

2) sono sottoposti a controlli di vigilanza in linea con quelli previsti dal diritto dell'Unione europea;

e) i professionisti nei confronti di altri professionisti.

Note di aggiornamento (1)
  • (23) Il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 ha disposto (con l'art. 9, comma 1) che "Le disposizioni emanate dalle autorità di vigilanza di settore, ai sensi di norme abrogate o sostituite per effetto del presente decreto, continuano a trovare applicazione fino al 31 marzo 2018".
Testo vigente al 7 agosto 2026. Fonte: Normattiva — Presidenza del Consiglio dei Ministri, dati aperti con licenza CC BY 4.0, riprodotti gratuitamente. I testi della banca dati Normattiva non hanno carattere di ufficialità: l’unico testo ufficiale è quello pubblicato nella Gazzetta Ufficiale. Fonti e licenze →

Spiegazione

La norma consente ai soggetti obbligati a delegare a determinati terzi alcune attività di identificazione e verifica del cliente, nonché l’acquisizione delle informazioni sul rapporto e sul titolare effettivo. La delega non trasferisce la responsabilità: chi deve applicare le regole antiriciclaggio resta responsabile degli adempimenti. Sono ammessi, tra gli altri, intermediari bancari e finanziari qualificati, anche di altri Stati, e professionisti che operano per altri professionisti. Gli intermediari di Paesi extraeuropei devono applicare regole e controlli sostanzialmente equivalenti a quelli europei.

Perché esiste questa norma

La norma tutela l’effettività dei controlli antiriciclaggio, permettendo di utilizzare soggetti specializzati senza indebolire la responsabilità del soggetto obbligato. La limitazione dei terzi autorizzati e dei requisiti applicabili ai soggetti esteri riduce il rischio di verifiche inaffidabili o facilmente eludibili.

Domande frequenti

Posso incaricare una banca di identificare il mio cliente al posto mio?

Sì, se la banca rientra tra gli intermediari autorizzati dalla norma. Tuttavia, l’incarico non elimina la responsabilità del soggetto obbligato, che deve assicurarsi che gli adempimenti siano stati eseguiti correttamente.

Un professionista può usare le verifiche svolte da un altro professionista?

Sì, la norma considera terzi anche i professionisti nei rapporti con altri professionisti. Il ricorso è ammesso solo per gli adempimenti consentiti e non esclude la responsabilità del professionista che vi fa affidamento.

Una banca con sede in un altro Stato dell’Unione europea può svolgere questi controlli?

Sì. Gli intermediari bancari e finanziari con sede in un altro Stato membro sono espressamente inclusi tra i terzi utilizzabili.

Posso affidarmi a un intermediario con sede fuori dall’Unione europea?

Solo se applica obblighi di adeguata verifica e conservazione dei documenti di livello analogo a quelli europei ed è sottoposto a controlli di vigilanza equivalenti.

Se il terzo sbaglia l’identificazione, sono comunque responsabile?

Sì. La possibilità di ricorrere a un terzo non trasferisce la responsabilità dagli obblighi antiriciclaggio al soggetto che lo ha incaricato.

Richiamato da

Sezione III — ...