Art. 48 — Sistemi interni di segnalazione delle violazioni
I soggetti obbligati adottano procedure per la segnalazione al proprio interno da parte di dipendenti o di persone in posizione comparabile di violazioni, potenziali o effettive, delle disposizioni dettate in funzione di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
Le procedure di cui al comma 1 garantiscono:
a) la tutela della riservatezza dell'identità del segnalante e del presunto responsabile delle violazioni, ferme restando le regole che disciplinano le indagini e i procedimenti avviati dall'autorità giudiziaria in relazione ai fatti oggetto delle segnalazioni;
b) la tutela del soggetto che effettua la segnalazione contro condotte ritorsive, discriminatorie o comunque sleali conseguenti la segnalazione;
c) lo sviluppo di uno specifico canale di segnalazione, anonimo e indipendente, proporzionato alla natura e alle dimensioni del soggetto obbligato.
La presentazione della segnalazione di cui al presente articolo non costituisce, di per sé, violazione degli obblighi derivanti dal rapporto contrattuale con il soggetto obbligato.
La disposizione di cui all'articolo 7, comma 2, del decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196, non trova applicazione con riguardo all'identità del segnalante, che può essere rivelata solo con il suo consenso o quando la conoscenza sia indispensabile per la difesa del segnalato.
Note di aggiornamento (1)
(23) Il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90, ha disposto (con l'art. 9, comma 1) che "Le disposizioni emanate dalle autorità di vigilanza di settore, ai sensi di norme abrogate o sostituite per effetto del presente decreto, continuano a trovare applicazione fino al 31 marzo 2018".
Spiegazione
Banche, professionisti e altri soggetti obbligati devono predisporre un canale interno per segnalare violazioni, anche solo sospette, delle regole contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo. Il canale deve essere indipendente, anonimo e adeguato alle dimensioni dell’organizzazione. Sono protetti sia il segnalante sia la persona indicata, e il segnalante non può subire ritorsioni o discriminazioni. La segnalazione, da sola, non viola il contratto di lavoro o di collaborazione.
Perché esiste questa norma
La norma favorisce l’emersione tempestiva delle violazioni tutelando chi segnala in buona fede. Bilancia questa esigenza con la riservatezza e con la protezione della persona segnalata, consentendo eccezioni solo quando necessarie alla difesa o previste dalle indagini dell’autorità giudiziaria.
Domande frequenti
Chi può utilizzare il sistema interno di segnalazione?
Dipendenti e persone in posizione comparabile, come collaboratori o soggetti stabilmente inseriti nell’organizzazione, possono segnalare violazioni effettive o potenziali delle regole antiriciclaggio.
Posso segnalare senza rivelare il mio nome?
Sì. Il soggetto obbligato deve predisporre un canale anonimo e indipendente, adeguato alla propria natura e dimensione.
Cosa succede se il datore di lavoro mi penalizza dopo la segnalazione?
Le procedure devono proteggerti da ritorsioni, discriminazioni e altre condotte sleali conseguenti alla segnalazione. La segnalazione, inoltre, non costituisce di per sé violazione degli obblighi contrattuali.
La persona segnalata viene informata della mia identità?
L’identità del segnalante è riservata. Può essere rivelata con il suo consenso oppure quando la conoscenza sia indispensabile per la difesa della persona segnalata, ferme le esigenze delle indagini giudiziarie.
Devo avere la prova certa di una violazione prima di segnalare?
No. Il sistema riguarda anche violazioni potenziali. È comunque opportuno riferire fatti concreti e circostanziati, evitando accuse consapevolmente infondate.