Art. 512-bis — Trasferimento fraudolento di valori

Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque attribuisce fittiziamente ad altri la titolarità o disponibilità di denaro, beni o altre utilità al fine di eludere le disposizioni di legge in materia di misure di prevenzione patrimoniali o di contrabbando, ovvero di agevolare la commissione di uno dei delitti di cui agli articoli 648, 648-bis e 648-ter, è punito con la reclusione da due a sei anni.

La stessa pena di cui al primo comma si applica a chi, al fine di eludere le disposizioni in materia di documentazione antimafia, attribuisce fittiziamente ad altri la titolarità di imprese, quote societarie o azioni ovvero di cariche sociali, qualora l'imprenditore o la società partecipi a procedure di aggiudicazione o di esecuzione di appalti o di concessioni.

Testo vigente al 16 luglio 2026. Fonte: Normattiva — Presidenza del Consiglio dei Ministri, dati aperti con licenza CC BY 4.0, riprodotti gratuitamente. I testi della banca dati Normattiva non hanno carattere di ufficialità: l’unico testo ufficiale è quello pubblicato nella Gazzetta Ufficiale. Fonti e licenze →

Spiegazione

La norma punisce chi mette solo formalmente denaro, beni o altre utilità a nome o nella disponibilità di un’altra persona per nasconderli e aggirare misure patrimoniali, norme sul contrabbando o per favorire determinati reati. È necessario che l’attribuzione sia fittizia e persegua una di queste finalità. La stessa sanzione riguarda chi intestata fittiziamente a terzi imprese, partecipazioni societarie o cariche sociali per eludere la documentazione antimafia, quando l’impresa o la società partecipa ad appalti o concessioni. La pena prevista è la reclusione da due a sei anni, salvo che ricorra un reato più grave.

Perché esiste questa norma

La norma tutela la trasparenza e la tracciabilità dei patrimoni e delle attività economiche, impedendo che intestazioni apparenti ostacolino controlli, misure patrimoniali e prevenzione delle infiltrazioni criminali. Mira inoltre a garantire correttezza nelle procedure pubbliche e a impedire che soggetti non qualificabili vi partecipino attraverso prestanome.

Domande frequenti

Se presto il mio nome per intestare un conto o un bene, commetto sempre questo reato?

No. Occorre che l intestazione sia fittizia e sia finalizzata a eludere le disposizioni indicate dalla norma o ad agevolare uno dei reati richiamati. La mera prestazione del nome, senza tale finalità, non basta di per sé.

La norma si applica anche se il bene resta materialmente nelle mani del vero proprietario?

Sì. Proprio la dissociazione tra titolarità apparente e disponibilità effettiva può integrare il meccanismo descritto, se è stata realizzata per una delle finalità richieste dalla norma.

Un prestanome può essere coinvolto per una società che partecipa a un appalto pubblico?

Sì, quando imprese, quote, azioni o cariche sociali sono attribuite fittiziamente per eludere la documentazione antimafia e l impresa o la società partecipa a procedure di aggiudicazione o esecuzione di appalti o a concessioni.

È sufficiente che una persona compaia formalmente come amministratore per commettere il reato?

No. La carica deve essere attribuita fittiziamente e deve sussistere la finalità di eludere la documentazione antimafia, oltre alla partecipazione dell impresa o della società alle procedure indicate.

Quale pena rischia chi viene condannato?

La pena prevista è la reclusione da due a sei anni. Questa previsione opera salvo che la condotta costituisca un reato più grave.

Richiamato da

CAPO I — Dei delitti contro l'economia pubblica