Fuori dei casi di concorso nel reato, chiunque sostituisce o trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto ..., ovvero compie in relazione ad essi altre operazioni, in modo da ostacolare l'identificazione della loro provenienza delittuosa, è punito con la reclusione da quattro a dodici anni e con la multa da 5.000 a euro 25.000.
La pena è della reclusione da due a sei anni e della multa da euro 2.500 a euro 12.500 quando il fatto riguarda denaro o cose provenienti da contravvenzione punita con l'arresto superiore nel massimo a un anno o nel minimo a sei mesi.
La pena è aumentata quando il fatto è commesso nell'esercizio di un'attività professionale.
La pena è diminuita se il denaro, i beni o le altre utilità provengono da delitto per il quale è stabilita la pena della reclusione inferiore nel massimo a cinque anni.
(125) La L. 31 maggio 1965, n. 575 come modificata dal D.L. 13 maggio 1991, n. 152 convertito con modificazioni dalla L. 12 luglio 1991, n. 203 ha disposto (con l'art. 7, commi 1 e 3) che le pene stabilite per il delitto previsto nel presente articolo sono aumentate da un terzo alla metà se il fatto è commesso da persona sottoposta con provvedimento definitivo ad una misura di prevenzione durante il periodo previsto di applicazione e sino a tre anni dal momento in cui ne è cessata l'esecuzione. Alla pena è aggiunta una misura di sicurezza detentiva.
(233) Il D.Lgs. 6 settembre 2011, n. 159 ha disposto: - (con l'art. 71, comma 1) che le pene stabilite per il delitto previsto dal presente articolo sono aumentate da un terzo alla metà se il fatto è commesso da persona sottoposta con provvedimento definitivo ad una misura di prevenzione personale durante il periodo previsto di applicazione e sino a tre anni dal momento in cui ne è cessata l'esecuzione; - (con l'art. 71, comma 3) che alla pena è aggiunta una misura di sicurezza detentiva.
Spiegazione
Il riciclaggio si verifica quando una persona, non coinvolta nel reato originario, sostituisce, trasferisce o comunque movimenta denaro, beni o altre utilità di provenienza delittuosa per rendere difficile ricostruirne l’origine. La pena ordinaria è la reclusione da quattro a dodici anni e la multa da 5.000 a 25.000 euro. Se i beni provengono da una contravvenzione particolarmente grave, la pena è più bassa; può aumentare se il fatto è commesso nell’esercizio di un’attività professionale e diminuire se il reato originario è meno grave.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la trasparenza della provenienza dei patrimoni e impedisce che i proventi illeciti siano reimmessi nell’economia legale. Mira inoltre a colpire le condotte che rendono più difficile individuare il reato originario e recuperare i beni ottenuti illecitamente.
Domande frequenti
Chi riceve denaro rubato e lo deposita sul proprio conto commette sempre riciclaggio?
Non necessariamente. Occorre che la persona non abbia concorso nel reato originario e che il deposito o altra operazione sia idoneo a ostacolare l’identificazione della provenienza illecita. La valutazione dipende dalle concrete modalità e dalla consapevolezza dell’origine.
È riciclaggio anche trasferire il denaro illecito all’estero?
Può esserlo. Il trasferimento, anche verso l’estero, rientra nella norma quando serve a rendere più difficile individuare l’origine del denaro, dei beni o delle altre utilità. Non basta, però, il solo spostamento materiale senza gli ulteriori elementi richiesti.
Un commercialista o un altro professionista rischia una pena maggiore?
Sì, se il riciclaggio è commesso nell’esercizio dell’attività professionale. In tal caso la legge prevede un aumento della pena, senza stabilire nell’articolo una misura numerica dell’aumento.
La pena è sempre la stessa qualunque sia il reato da cui provengono i beni?
No. Se il fatto riguarda denaro o cose provenienti da una contravvenzione qualificata dalla legge, si applica una cornice più mite. Inoltre, la pena diminuisce quando il reato originario prevede una reclusione con massimo inferiore a cinque anni.
Chi ha commesso il reato originario può essere punito anche per riciclaggio?
L’articolo esclude i casi di concorso nel reato originario. Pertanto, la qualificazione come riciclaggio richiede di distinguere la condotta successiva da quella di chi abbia partecipato al delitto da cui derivano i beni.