Art. 17 — Rapporti con le altre funzioni aziendali
1. La funzione antiriciclaggio collabora con le altre funzioni aziendali, nonché con gli organi o le funzioni cui sono assegnati compiti e funzioni di controllo, allo scopo di sviluppare le proprie metodologie di gestione del rischio in modo coerente con le strategie e l’operatività aziendale, disegnando processi conformi alla normativa e prestando attività di consulenza e valutando il rischio connesso a nuovi prodotti, alla modifica di quelli esistenti o all’ingresso in un nuovo mercato e raccomandando le misure necessarie per mitigare e gestire questi rischi.
2. Qualora la funzione antiriciclaggio non sia attribuita alla funzione di verifica della conformità alle norme, sono chiaramente individuati e comunicati all’interno delle imprese i compiti e le responsabilità delle due funzioni ed è assicurato il costante scambio informativo.
3. Il titolare della funzione di revisione interna informa periodicamente il titolare della funzione antiriciclaggio delle eventuali inefficienze o carenze procedurali nella gestione del rischio emerse nel corso dell’attività di verifica di cui all’articolo 19 del presente regolamento.
4. Le valutazioni della funzione antiriciclaggio delle imprese aventi sede legale in Italia e delle sedi secondarie di imprese aventi sede legale in Paesi SEE o terzi prevalgono su quelle dell’omologa funzione rispettivamente dell’ultima società controllante estera o della sede centrale, quando comportano l’applicazione di più stringenti misure di adeguata verifica della clientela, l’astensione, la segnalazione di operazioni sospette o qualunque comunicazione o trasmissione di dati, documenti e informazioni alle Autorità, sia di propria iniziativa sia su richiesta.
Spiegazione
La funzione antiriciclaggio deve coordinarsi con le altre funzioni aziendali per individuare i rischi, progettare procedure corrette e proporre misure di prevenzione. Deve essere coinvolta quando l’impresa lancia prodotti, modifica quelli esistenti o entra in nuovi mercati. Se è separata dalla funzione di conformità, ruoli e responsabilità devono essere chiariti e accompagnati da uno scambio informativo continuo. Le sue valutazioni possono prevalere su quelle estere del gruppo quando impongono controlli più rigorosi, astensione, segnalazioni o comunicazioni alle autorità.
Perché esiste questa norma
La norma tutela l’effettività dei presidi antiriciclaggio, evitando lacune, sovrapposizioni o conflitti tra funzioni. Assicura inoltre che le decisioni adottate in Italia non siano indebolite da indicazioni estere meno rigorose quando sono coinvolti obblighi verso le autorità.
Domande frequenti
La funzione antiriciclaggio deve essere consultata prima di lanciare un nuovo prodotto?
Sì. Deve valutare i rischi del nuovo prodotto e raccomandare le misure necessarie per ridurli e gestirli.
Che cosa accade se antiriciclaggio e conformità sono funzioni diverse?
L’impresa deve definire chiaramente i rispettivi compiti e responsabilità e garantire tra loro uno scambio informativo costante.
La revisione interna deve comunicare eventuali problemi alla funzione antiriciclaggio?
Sì. Il responsabile della revisione interna deve informarla periodicamente sulle inefficienze o carenze procedurali individuate durante le verifiche.
Una casa madre estera può imporre controlli meno severi rispetto a quelli richiesti in Italia?
No, quando la funzione italiana ritiene necessarie misure più rigorose, la sua valutazione prevale, anche per astensione, segnalazioni o comunicazioni alle autorità.
La funzione antiriciclaggio si occupa solo di controllare operazioni già effettuate?
No. Collabora alla progettazione dei processi, fornisce consulenza e valuta preventivamente i rischi legati a prodotti, modifiche operative e nuovi mercati.
Sezione III — Presidi organizzativi antiriciclaggio