Calcolatori finanza e credito: mutui, TAEG, usura e rendimenti
Dieci strumenti gratuiti: piano di ammortamento del mutuo, surroga, soglie di usura trimestrali, TAEG di un finanziamento, interessi di mora negli appalti pubblici con la tabella dei tassi, e rendimento netto di BOT, pronti contro termine e buoni fruttiferi postali, più la verifica dell'anatocismo bancario.
Cosa trovi in questa sezione
La sezione Finanza e credito raccoglie dieci calcolatori per chi deve orientarsi tra mutui, finanziamenti, tassi e investimenti a basso rischio. Ogni strumento dichiara la norma di riferimento e i suoi limiti, e mostra i passaggi del calcolo.
- **Mutui**: il [calcolo dell'ammortamento](/strumenti/finanza-credito/calcolo-ammortamento) costruisce il piano alla francese (rata costante) o all'italiana (quota capitale costante), con rate mensili, trimestrali, semestrali o annuali. Il [calcolo della surroga](/strumenti/finanza-credito/calcolo-surroga) confronta il mutuo attuale con quello proposto da un'altra banca, a tasso fisso: la surroga è gratuita per legge (art. 120-quater TUB) per persone fisiche e microimprese, con esclusione del leasing. - **Costo e legalità del credito**: il [calcolo del TAEG](/strumenti/finanza-credito/calcolo-taeg) restituisce il tasso annuo effettivo di un finanziamento (art. 121 TUB), partendo dal TAN o dalla rata e con spese iniziali, per rata e di gestione. Il [calcolo del tasso di usura](/strumenti/finanza-credito/calcolo-tasso-usura) confronta il TEG del contratto con la soglia del trimestre di stipula, ricavata dai decreti MEF dal 1° ottobre 2024. La [verifica dell'anatocismo](/strumenti/finanza-credito/verifica-anatocismo) confronta la capitalizzazione degli interessi prevista dal contratto con quella lecita nei tre periodi (prima del 22 aprile 2000, 2000-2013, dal 2014). - **Ritardi di pagamento**: il [calcolo degli interessi di mora negli appalti](/strumenti/finanza-credito/interessi-mora-appalti) applica il tasso BCE di ogni semestre più 8 punti (7 per i contratti fino al 2012), calcola la scadenza dai termini di legge e aggiunge i 40 euro di costi di recupero; la [tabella dei tassi di mora](/strumenti/finanza-credito/tabella-tassi-appalti) riporta i tassi semestrali dal 2002. - **Rendimenti**: il [rendimento dei BOT](/strumenti/finanza-credito/rendimento-bot), i [pronti contro termine](/strumenti/finanza-credito/pronti-contro-termine) e i [buoni fruttiferi postali](/strumenti/finanza-credito/rendimento-buoni-postali) calcolano il guadagno lordo e netto con imposta e, dove previsto, commissioni e bollo.
Tutti i calcoli sono stati verificati e hanno un perimetro dichiarato: per esempio la surroga vale per i mutui a tasso fisso, i BOT per quelli sottoscritti all'asta e tenuti a scadenza, la verifica dell'anatocismo è una simulazione su capitale fisso.
- Calcolo ammortamento mutuo
Calcola il piano di ammortamento di un mutuo (metodo francese o italiano, rate mensili, trimestrali, semestrali o annuali) con quota capitale, quota interessi e debito residuo per ogni rata. - Calcolo surroga mutuo
Confronta il mutuo attuale con quello in surroga (gratuita per legge, a tasso fisso) e calcola rata e interessi risparmiati. - Calcolo tasso di usura
Verifica se il TEG di un contratto di credito supera la soglia di usura trimestrale ricavata dai TEGM dei decreti MEF (L. 108/1996), dal 1° ottobre 2024. - Calcolo TAEG
Calcola il Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) di un finanziamento a partire dal TAN o dalla rata, includendo interessi, spese iniziali, spese per rata e spese di gestione annuali. - Interessi di mora appalti pubblici
Calcola gli interessi di mora sui ritardi di pagamento nei contratti pubblici: tasso BCE di ogni semestre più 8 punti (7 per i contratti fino al 2012), scadenza dai termini di legge e 40 € di costi di recupero. - Tabella tassi mora appalti
Tabella semestrale del tasso di riferimento BCE e del tasso di mora (+7 punti fino al 2012, +8 dal 2013) dal 2002, per il calcolo degli interessi su appalti e transazioni commerciali. - Rendimento BOT
Calcola il rendimento lordo e netto di un BOT sottoscritto all'asta e tenuto fino a scadenza, con imposta sostitutiva del 12,5% e commissione della banca. - Pronti contro termine
Calcola il rendimento lordo e netto di un'operazione pronti contro termine: imposta del 26%, oppure del 12,5% se i titoli sono titoli di Stato o equiparati. - Rendimento buoni postali fruttiferi
Calcola il valore di rimborso lordo e netto di un buono fruttifero postale: interessi con il tasso preso dal foglio informativo della tua serie, imposta sostitutiva del 12,5% e imposta di bollo (esente fino a 5.000 € di valore complessivo). - Verifica anatocismo bancario
Confronta gli interessi con capitalizzazione contrattuale e quelli leciti nel periodo scelto (prima del 2000, 2000-2013, dal 2014), secondo l'art. 120 TUB.
Mutui, surroga, TAEG e usura
Il piano di ammortamento mostra, per ogni rata, quanto è interesse, quanto è capitale e quanto debito resta. Nel metodo francese la rata è costante e la quota interessi, calcolata sul debito residuo, è alta all'inizio e scende; nel metodo italiano è costante la quota capitale e la rata decresce.
La surroga, disciplinata dall'[art. 120-quater TUB](/biblioteca/testo-unico-bancario/art-120-quater) (introdotto dal D.L. 7/2007), trasferisce il mutuo a un'altra banca senza penali, spese di istruttoria e altri oneri a carico del cliente, e deve perfezionarsi entro trenta giorni lavorativi dalla richiesta alla banca di partenza. Il calcolatore non ha quindi un campo per i costi: confronta rata e interessi dei due piani sul debito residuo.
Il TAEG è il costo annuo totale di un finanziamento. Il calcolatore lo restituisce come tasso annuo effettivo, come previsto dall'[art. 121 TUB](/biblioteca/testo-unico-bancario/art-121); alcuni siti mostrano il valore nominale, che può essere più basso, e le spese notarili sono escluse dal costo del credito.
Per l'usura, la soglia di ogni trimestre è il minore tra TEGM × 1,25 + 4 punti e TEGM + 8 punti (L. 108/1996 e D.L. 70/2011). Il confronto va fatto con il TEG del contratto, che comprende commissioni e spese ma non le imposte ([art. 644 c.p.](/biblioteca/codice-penale/art-644)), alla data dell'accordo; interessi di mora e commissioni vanno valutati a parte.
Interessi di mora negli appalti pubblici e anatocismo
Il D.Lgs. 231/2002 disciplina i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali. Gli interessi di mora decorrono dal giorno successivo alla scadenza senza messa in mora ([art. 4](/biblioteca/ritardi-pagamento/art-4)); il tasso di riferimento è quello della BCE in vigore il 1° gennaio e il 1° luglio ([art. 5](/biblioteca/ritardi-pagamento/art-5)), aumentato di 8 punti dal 2013 (7 per i contratti conclusi fino al 31 dicembre 2012). Il calcolatore degli appalti divide il ritardo semestre per semestre, ricava la scadenza da fattura, stato di avanzamento, collaudo o anticipazione (art. 125 del D.Lgs. 36/2023) e aggiunge i 40 euro dell'[art. 6](/biblioteca/ritardi-pagamento/art-6) per i contratti dal 2013. Il regime storico dei lavori pubblici (DM 145/2000) non è incluso.
Sull'anatocismo bancario l'[art. 120 TUB](/biblioteca/testo-unico-bancario/art-120) prevede che gli interessi debitori maturati non producano interessi ulteriori, salvo quelli di mora, e siano calcolati sulla sorte capitale: la base lecita è quindi l'interesse semplice. Per i rapporti tra il 22 aprile 2000 e il 2013 valeva la delibera CICR del 9 febbraio 2000 (stessa periodicità a debito e a credito); prima del 22 aprile 2000 le clausole di capitalizzazione sono nulle. Lo strumento stima l'importo oltre il lecito su un capitale fisso: non sostituisce una perizia sull'estratto conto.
Rendimento netto di BOT, pronti contro termine e buoni postali
Sui titoli di Stato l'aliquota è del 12,5%, mentre le altre rendite finanziarie sono tassate al 26% (D.L. 66/2014, art. 3). Il calcolatore dei BOT applica il 12,5% allo scarto tra valore nominale e prezzo, aggiunge l'eventuale commissione e calcola il rendimento annuo con la convenzione del Tesoro, giorni effettivi su 360.
Per i pronti contro termine l'aliquota è del 26% in generale e del 12,5% se i titoli sono di Stato o equiparati: i proventi sono redditi di capitale (art. 44, comma 1, lett. g-bis, TUIR) e il rendimento è calcolato su base 365 giorni.
Per i buoni fruttiferi postali non c'è una tabella delle serie: i tassi cambiano da serie a serie e li inserisci tu dal foglio informativo. Il calcolatore capitalizza gli interessi ogni anno, applica l'imposta sostitutiva del 12,5% una sola volta al rimborso e il bollo dello 0,2% annuo, esente se il valore complessivo dei buoni non supera 5.000 euro.
Domande frequenti
Come si calcola il piano di ammortamento di un mutuo?
Con il metodo francese la rata è costante: si ricava da capitale, tasso del periodo e numero di rate. Ogni rata si divide in interessi (calcolati sul debito residuo) e capitale; il calcolatore mostra l'intero piano rata per rata, con il debito residuo. Con il metodo italiano resta costante la quota capitale e la rata scende nel tempo. Il piano assume un tasso fisso per tutta la durata.
Quanto costa la surroga del mutuo?
Per legge niente a carico del cliente: l'art. 120-quater TUB esclude penali e altri oneri e vieta spese o commissioni per concessione del nuovo finanziamento, istruttoria e accertamenti catastali. Vale per persone fisiche e microimprese, non per il leasing. Il calcolatore confronta quindi solo rata e interessi del mutuo attuale e di quello in surroga, a tasso fisso.
Come si verifica se un tasso è usurario?
Si confronta il TEG del contratto, comprensivo di commissioni e spese ma senza imposte, con la soglia del trimestre in cui è stato concluso l'accordo. La soglia è il minore tra TEGM × 1,25 + 4 punti e TEGM + 8 punti, con il TEGM dei decreti trimestrali del MEF. Il calcolatore usa le soglie dal 1° ottobre 2024. Interessi di mora e commissioni vanno valutati a parte.
Perché il TAEG può risultare più alto del tasso nominale?
Perché comprende le spese e perché è un tasso annuo effettivo: con rate mensili il tasso mensile si compone ogni mese. Con un TAN del 12% senza spese, il TAEG è 12,68%; alcuni siti mostrano il valore nominale, 12,00%. Le spese notarili non rientrano nel costo del credito.
Quali interessi di mora spettano se la pubblica amministrazione paga in ritardo?
Gli interessi decorrono dal giorno successivo alla scadenza, senza messa in mora, al tasso di riferimento della BCE (in vigore al 1° gennaio e al 1° luglio) più 8 punti; 7 punti per i contratti conclusi fino al 31 dicembre 2012. Per i contratti dal 2013 spettano anche 40 euro di costi di recupero. Il calcolatore applica a ogni semestre il suo tasso.
Come si calcola il rendimento netto di BOT, pronti contro termine e buoni postali?
Dal guadagno lordo si toglie l'imposta: 12,5% sui BOT e sui pronti contro termine su titoli di Stato, 26% sugli altri pronti contro termine, 12,5% sugli interessi dei buoni postali una sola volta al rimborso, più il bollo dello 0,2% annuo se il valore dei buoni supera 5.000 euro. I BOT usano giorni effettivi su 360, i pronti contro termine 365; per i buoni postali il tasso lo inserisci dal foglio informativo della tua serie.