Ammortamento alla francese e all'italiana · Cass. SU 15130/2024
Calcolo ammortamento mutuo
Calcola il piano di ammortamento alla francese o all'italiana: rata, quota capitale, interessi e debito residuo.
Approfondimento
Come funziona
Il calcolatore costruisce il piano di rimborso di un finanziamento a tasso fisso, rata per rata, con due metodi.
**Metodo francese (rata costante)**: la rata è sempre la stessa. La quota interessi si calcola sul debito residuo, quindi è alta all'inizio e scende; la quota capitale fa il percorso inverso. La rata è C · r · (1 + r)^n / ((1 + r)^n − 1), dove C è il capitale, r il tasso del periodo (tasso annuo diviso per il numero di rate in un anno) e n il numero di rate.
**Metodo italiano (quota capitale costante)**: ogni rata restituisce la stessa quota di capitale, più gli interessi sul debito residuo. La prima rata è la più alta e le successive scendono.
Inserisci capitale, tasso annuo, durata (in anni o in mesi), frequenza delle rate (mensile, trimestrale, semestrale o annuale) e metodo. La durata deve essere un multiplo del periodo tra una rata e l'altra: 24 mesi con rate trimestrali sono 8 rate. Le rate sono arrotondate al centesimo e l'ultima chiude il debito (quota capitale più interessi), quindi può differire di qualche centesimo dalle altre. Il totale pagato è la somma delle rate del piano.
Esempio pratico
Mutuo di 100.000 euro al 3% annuo per 20 anni (240 rate mensili), metodo francese. La rata è di 554,60 euro. Nella prima rata 250,00 euro sono interessi (100.000 × 3% / 12) e 304,60 euro sono capitale: il debito residuo scende a 99.695,40 euro. L'ultima rata è di 553,84 euro e contiene appena 1,38 euro di interessi. Il totale pagato, somma delle 240 rate, è 133.103,24 euro, di cui 33.103,24 di interessi.
Con il metodo italiano, su 12.000 euro al 6% in 12 mesi, la quota capitale è di 1.000 euro ogni mese: la prima rata è di 1.060 euro (1.000 più 60 di interessi), l'ultima di 1.005 euro, e gli interessi totali sono 390 euro.
Cosa ti serve
Servono cinque dati, che trovi nel contratto o nell'offerta della banca:
- **Capitale**: l'importo finanziato, in euro.
- **Tasso annuo**: il tasso nominale annuo (TAN) in percentuale, per esempio 3,5. Il calcolo assume che resti fisso per tutta la durata.
- **Durata**: in anni o in mesi, a tua scelta.
- **Frequenza delle rate**: mensile, trimestrale, semestrale o annuale.
- **Metodo**: francese (rata costante) o italiano (quota capitale costante).
Quando usare questo strumento
Usa il calcolatore quando:
- stai valutando un'offerta di mutuo o di finanziamento e vuoi vedere il piano completo e gli interessi totali;
- vuoi confrontare due proposte con tasso o durata diversi;
- hai un mutuo in corso e vuoi verificare il piano ricevuto dalla banca;
- vuoi confrontare il metodo francese con quello italiano sullo stesso importo.
**Non è lo strumento giusto se** il tasso è variabile (il piano si aggiorna a ogni revisione del tasso) oppure se vuoi valutare il costo complessivo con spese e commissioni: per questo c'è il [calcolo del TAEG](/strumenti/finanza-credito/calcolo-taeg). Per confrontare il mutuo attuale con uno in surroga usa il [calcolo surroga](/strumenti/finanza-credito/calcolo-surroga).
Normativa di riferimento
Il piano di ammortamento è un calcolo di matematica finanziaria, non una norma: la rata e le quote dipendono da capitale, tasso e durata pattuiti nel contratto. Un riferimento giurisprudenziale è la sentenza delle Sezioni Unite della Cassazione n. 15130/2024 sull'ammortamento alla francese, secondo cui questo metodo non comporta anatocismo né indeterminatezza del tasso.
Per la surroga del mutuo vedi l'[art. 120-quater TUB](/biblioteca/testo-unico-bancario/art-120-quater); per il divieto di interessi sugli interessi nei rapporti bancari, l'[art. 120 TUB](/biblioteca/testo-unico-bancario/art-120).
Domande frequenti
Qual è la differenza tra ammortamento francese e italiano?
Nel metodo francese la rata è costante e cambia la composizione: all'inizio più interessi, alla fine più capitale. Nel metodo italiano la quota capitale è costante e la rata scende nel tempo, perché gli interessi diminuiscono con il debito residuo. Il metodo italiano ha la rata iniziale più alta e di solito meno interessi totali; il francese è il più diffuso nei mutui.
Perché all'inizio pago più interessi e meno capitale?
Gli interessi di ogni rata si calcolano sul debito residuo. All'inizio il debito è massimo, quindi anche gli interessi lo sono. Con la rata costante del metodo francese, man mano che il capitale si riduce gli interessi calano e la quota capitale cresce.
Il calcolatore funziona con un tasso variabile?
No. Il piano assume lo stesso tasso per tutta la durata. Con un tasso variabile il piano cambia a ogni revisione: puoi ricalcolarlo partendo dal debito residuo, dal nuovo tasso e dalla durata che resta.
Il tasso da inserire è il TAN o il TAEG?
Il TAN, cioè il tasso nominale annuo degli interessi. Il TAEG comprende anche le spese e non serve a costruire il piano: per calcolarlo dalle condizioni del finanziamento usa il calcolatore del TAEG.
Perché l'ultima rata è diversa dalle altre?
Le rate sono arrotondate al centesimo. L'ultima rata è calcolata come quota capitale residua più interessi, in modo da chiudere il debito a zero: per questo può differire di qualche centesimo. Il totale pagato è la somma delle rate effettive del piano.
L'ammortamento alla francese comporta anatocismo?
Le Sezioni Unite della Cassazione, con la sentenza n. 15130/2024, hanno escluso che l'ammortamento alla francese comporti anatocismo o rappresenti un tasso indeterminato. Per verificare invece la capitalizzazione degli interessi su un conto o un'apertura di credito c'è lo strumento di verifica dell'anatocismo.
Come verifico il piano che mi ha dato la banca?
Inserisci lo stesso capitale, tasso nominale, durata e frequenza delle rate indicati nel contratto. Rata e debito residuo dopo ogni pagamento devono coincidere con il piano, salvo differenze di pochi centesimi dovute agli arrotondamenti. Differenze più ampie vanno chieste alla banca.