Calcolo tasso di usura

Come funziona

Il calcolatore confronta il **TEG** (tasso effettivo globale) del contratto con la **soglia di usura** in vigore nel trimestre in cui è stato concluso l'accordo.

Ogni trimestre il Ministero dell'economia e delle finanze pubblica, con decreto, il TEGM (tasso effettivo globale medio) rilevato dalla Banca d'Italia per ciascuna categoria di credito. La soglia si ricava dal TEGM (art. 2 L. 108/1996, come modificato dal D.L. 70/2011 art. 8): TEGM × 1,25 + 4 punti percentuali, con un tetto, perché la differenza tra soglia e TEGM non può superare 8 punti. In pratica la soglia è il minore tra TEGM × 1,25 + 4 e TEGM + 8.

Inserisci:

1. la **data di stipula** (o della modifica del tasso), che individua il trimestre;
2. la **categoria di credito** (le voci dell'Allegato A dei decreti, con le classi di importo);
3. il **TEG del contratto**, comprensivo di commissioni e spese, escluse imposte e tasse (art. 644, comma 4, c.p.).

Puoi anche indicare un TEG medio personalizzato: in quel caso la soglia è ricalcolata con la stessa formula. Il risultato mostra trimestre, decreto, TEGM, soglia (a quattro decimali), margine rispetto alla soglia e verdetto. Il contratto risulta usurario solo se il TEG è **strettamente superiore** alla soglia: se è uguale, no. Le soglie sono disponibili dal 1° ottobre 2024; per una data successiva all'ultimo trimestre in tabella il calcolatore usa l'ultimo disponibile e lo segnala come provvisorio.

Esempio pratico

Un mutuo a tasso fisso viene stipulato il 15 agosto 2026, quindi nel terzo trimestre 2026 (decreto del 23 giugno 2026). Per i mutui a tasso fisso il TEGM è 4,21%, e la soglia è 4,21 × 1,25 + 4 = 9,2625%. Con un TEG del contratto di 9,30% la soglia è superata (margine di 0,04 punti): il verdetto è «usurario».

Un caso in cui il tetto di 8 punti conta: per il credito revolving del terzo trimestre 2026 il TEGM è 16,21%. Con la sola formula la soglia sarebbe 16,21 × 1,25 + 4 = 24,2625%, ma il tetto TEGM + 8 la riduce a 24,21%: un TEG di 24,21% non è usurario, uno di 24,22% sì.

Anche la data conta: per il revolving un TEG di 24,10% è usurario il 30 giugno 2026 (soglia 24,07%) e non lo è il 1° luglio 2026 (soglia 24,21%).

Cosa ti serve

• **Data di stipula** (o della modifica del tasso): serve a individuare il trimestre. Il confronto va fatto con la soglia in vigore alla data dell'accordo: un tasso diventato superiore alla soglia dopo la stipula non rende usurario il contratto (Cass. SU 24675/2017).
• **Categoria di credito**: mutui (tasso fisso o variabile), aperture di credito, credito personale, credito revolving, leasing, factoring, cessione del quinto e le altre voci dell'Allegato A, con le classi di importo dove previste.
• **TEG del contratto** in percentuale annua: non è il solo tasso nominale, perché comprende commissioni e spese collegate all'erogazione del credito (escluse imposte e tasse).

Quando usare questo strumento

Usa il calcolatore per un primo controllo numerico quando vuoi sapere se il tasso di un finanziamento è sotto la soglia del trimestre di stipula, per esempio prima di firmare o per valutare un contratto già in corso.

I limiti vanno tenuti presenti:

• il confronto usa il **TEG del contratto**; gli **interessi di mora** e le **commissioni** vanno valutati a parte (Cass. SU 19597/2020);
• le soglie coprono i trimestri dal 1° ottobre 2024;
• il tool non dà un giudizio legale: le conseguenze di un superamento dipendono dal caso concreto e vanno valutate da un avvocato.

Per calcolare il costo effettivo di un finanziamento partendo da TAN, rate e spese puoi usare il [calcolo del TAEG](/strumenti/finanza-credito/calcolo-taeg).

Normativa di riferimento

• **L. 108/1996, art. 2**: prevede la rilevazione trimestrale dei tassi effettivi globali medi e il limite oltre il quale gli interessi sono usurari.
• **D.L. 70/2011, art. 8**: ha fissato la formula della soglia, TEGM aumentato di un quarto più 4 punti, con la differenza tra soglia e TEGM non superiore a 8 punti.
• [Art. 644 c.p.](/biblioteca/codice-penale/art-644): definisce il reato di usura; per determinare il tasso usurario si tiene conto di commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e spese, escluse quelle per imposte e tasse, collegate all'erogazione del credito.
• **Decreti trimestrali del MEF** (Allegato A): le soglie del calcolatore dal 2024-Q4 al 2026-Q4.
• **Cass. SU 24675/2017** (soglia alla data dell'accordo) e **Cass. SU 19597/2020** (interessi di mora e commissioni valutati a parte).