Art. 22 — Ruolo dell’ultima società controllante italiana

1. La natura, la portata e la complessità del rischio di riciclaggio - individuato tramite l’autovalutazione di gruppo - concorrono, nel rispetto del principio di proporzionalità, alla definizione di un adeguato sistema di governo societario del gruppo da parte dell’ultima società controllante italiana, da adottare sulla base delle disposizioni sul sistema di governo societario. I presidi relativi al sistema di governo societario di gruppo coprono anche questo rischio.

2. Nei gruppi le decisioni strategiche in materia di gestione del rischio di riciclaggio sono attribuite, secondo le rispettive competenze in tema di deliberazione ed attuazione, agli organi aziendali dell’ultima società controllante italiana. Questa, nei modi ritenuti più opportuni, coinvolge nelle scelte effettuate i competenti organi aziendali delle altre società appartenenti al gruppo, responsabili dell’attuazione delle strategie e politiche di gruppo.

3. I gruppi sviluppano un approccio globale al rischio di riciclaggio, anche fissando standard generali in materia di adeguata verifica della clientela. A tal fine, l’ultima società controllante italiana approva:

a) una metodologia di gruppo per la valutazione del rischio di riciclaggio, nel rispetto dei criteri definiti nelle disposizioni sulle procedure di mitigazione del rischio; b)procedure formalizzate di coordinamento e collegamento fra le società appartenenti al gruppo e l’ultima società controllante italiana - incluso il riporto diretto dei titolari delle funzioni antiriciclaggio delle predette società, anche estere, al titolare della funzione antiriciclaggio di gruppo - per tutte le attività attinenti all’adeguata verifica della clientela, alla conservazione dei dati e all’individuazione e segnalazione delle operazioni sospette;

c) procedure di controllo in materia di antiriciclaggio a livello di gruppo.

4. L’ultima società controllante italiana è tenuta:

a) a nominare un componente dell’organo amministrativo quale responsabile per l’antiriciclaggio a livello di gruppo, il cui incarico ha natura esecutiva. Il consigliere responsabile per l’antiriciclaggio costituisce il principale punto di contatto tra il responsabile della funzione antiriciclaggio di gruppo, l’organo amministrativo e l’organo con funzioni di gestione della capogruppo e assicura che questi ultimi abbiano le informazioni necessarie per comprendere la rilevanza dei rischi di riciclaggio cui il gruppo è esposto, ai fini dell’esercizio delle rispettive attribuzioni. Il consigliere assicura inoltre che il responsabile della funzione antiriciclaggio di gruppo svolga in modo efficace i propri compiti;

b) a creare una base informativa comune che consenta a tutte le società appartenenti al gruppo di valutare in modo omogeneo la clientela.

5. L’ultima società controllante italiana garantisce che le società del gruppo attuino tempestivamente le misure correttive necessarie al superamento delle carenze nei presidi antiriciclaggio riscontrate dall’IVASS, dalla UIF ovvero, in relazione alle società estere, dalle competenti autorità.61

Testo vigente al 12 febbraio 2019. Per la versione vigente verificata consulta Normattiva. Fonti e licenze → Gli allegati del regolamento non sono riprodotti: consultare il testo ufficiale sul sito dell’IVASS.

Spiegazione

L’ultima società controllante italiana coordina la prevenzione del riciclaggio per tutto il gruppo, tenendo conto della dimensione e della complessità dei rischi. Deve adottare criteri comuni per valutare i rischi e la clientela, collegare le funzioni antiriciclaggio delle società e stabilire controlli condivisi. Deve inoltre nominare un consigliere responsabile e creare una base informativa comune. Infine, deve assicurare che siano eliminate rapidamente le carenze rilevate dalle autorità, anche nelle società estere.

Perché esiste questa norma

La norma tutela l’integrità del sistema assicurativo e finanziario, evitando che differenze organizzative tra società del gruppo creino punti deboli sfruttabili per riciclare denaro o finanziare il terrorismo. La gestione accentrata favorisce controlli uniformi, scambio di informazioni e interventi tempestivi.

Domande frequenti

Chi è responsabile delle decisioni antiriciclaggio in un gruppo assicurativo?

Le decisioni strategiche spettano agli organi aziendali dell’ultima società controllante italiana, che deve coinvolgere gli organi delle altre società responsabili dell’attuazione.

Le società estere del gruppo devono seguire le stesse regole organizzative?

Devono partecipare al coordinamento di gruppo e riferire alla funzione antiriciclaggio di gruppo. Le procedure devono tenere conto anche delle autorità competenti nei rispettivi Paesi.

Perché le società del gruppo devono condividere una base informativa?

Per consentire valutazioni omogenee della clientela e individuare più efficacemente situazioni anomale, anche quando il cliente intrattiene rapporti con società diverse dello stesso gruppo.

Chi controlla l’efficacia della funzione antiriciclaggio di gruppo?

Un componente dell’organo amministrativo, con incarico esecutivo, costituisce il principale collegamento con gli organi aziendali e verifica che il responsabile della funzione svolga efficacemente i propri compiti.

Cosa accade se un’autorità rileva carenze nei controlli antiriciclaggio?

L’ultima società controllante italiana deve garantire che le società del gruppo adottino tempestivamente le misure correttive necessarie, comprese quelle richieste dalle autorità dei Paesi esteri.

Sezione IV — Disposizioni in materia di gruppo