1. L’organo di controllo vigila sull’osservanza della normativa e verifica l’adeguatezza del sistema di gestione e controllo del rischio di riciclaggio.
2. Nell’esercizio delle proprie attribuzioni, l’organo di controllo:
a) si avvale della collaborazione delle strutture interne, incluse quelle che esercitano funzioni fondamentali o ulteriori organi o funzioni cui sono assegnati compiti di controllo, per lo svolgimento delle verifiche e degli accertamenti necessari;
b) utilizza i flussi informativi provenienti dagli altri organi sociali, dalla funzione antiriciclaggio e dalle funzioni fondamentali;
c) valuta l’idoneità delle procedure applicate per l’adeguata verifica della clientela, la conservazione di documenti, dati e informazioni e per la segnalazione delle operazioni sospette;
d) sollecita l’approfondimento dei motivi delle carenze, anomalie e irregolarità riscontrate e valuta, altresì, l’idoneità del piano adottato dall’organo amministrativo relativo alle misure correttive per rimuoverle.
3. L’organo di controllo, ai sensi dell’articolo 46, comma 1, lettera b) del decreto antiriciclaggio, informa senza ritardo l’IVASS di tutti i fatti di cui venga a conoscenza nell’esercizio delle proprie funzioni che possano costituire violazioni gravi o ripetute o sistematiche o plurime delle disposizioni di legge o delle relative disposizioni attuative. L’informativa può essere effettuata congiuntamente con altri organi o funzioni aziendali.
4. Le valutazioni sulle materie di cui ai commi 1, 2 e 3 dell’organo di controllo delle imprese aventi sede legale in Italia prevalgono su quelle dell’organo di controllo dell’ultima società controllante estera, quando comportano l’applicazione di più stringenti misure di adeguata verifica della clientela, l’astensione, la segnalazione di operazioni sospette o qualunque comunicazione o trasmissione di dati, documenti e informazioni alle Autorità, sia di propria iniziativa sia su richiesta.
Spiegazione
L’organo di controllo verifica che l’impresa rispetti le regole antiriciclaggio e che i controlli interni siano adeguati. Può servirsi delle strutture aziendali e delle informazioni fornite dagli altri organi e funzioni. Controlla in particolare l’identificazione dei clienti, la conservazione dei dati e la segnalazione delle operazioni sospette, chiedendo di correggere eventuali carenze. Deve informare senza ritardo l’IVASS delle violazioni gravi, ripetute, sistematiche o plurime di cui venga a conoscenza.
Perché esiste questa norma
La norma tutela l’integrità del sistema assicurativo e previene l’uso delle imprese per riciclare denaro o finanziare il terrorismo. Rafforza i controlli, coordina gli organi aziendali e assicura che le irregolarità rilevanti siano tempestivamente portate all’attenzione dell’autorità.
Domande frequenti
Chi controlla che un’impresa assicurativa applichi correttamente le regole antiriciclaggio?
L’organo di controllo dell’impresa verifica il rispetto della normativa e l’adeguatezza del sistema interno di gestione del rischio di riciclaggio, utilizzando anche le informazioni delle altre funzioni aziendali.
L’organo di controllo deve svolgere da solo tutte le verifiche?
No. Può avvalersi delle strutture interne, delle funzioni fondamentali e di altri organi o funzioni aziendali incaricati di compiti di controllo.
Che cosa succede se emergono carenze nelle procedure di identificazione dei clienti?
L’organo di controllo deve chiedere di approfondirne le cause e valutare se il piano dell’organo amministrativo sia idoneo a correggerle.
Quando una violazione deve essere comunicata all’IVASS?
Quando l’organo di controllo ne viene a conoscenza nell’esercizio delle proprie funzioni e la violazione è grave, ripetuta, sistematica o plurima. L’informativa deve essere trasmessa senza ritardo.
Quale regola vale se l’organo italiano e quello della controllante estera danno valutazioni diverse?
Prevale la valutazione dell’organo dell’impresa italiana quando comporta misure più rigorose, come controlli rafforzati, astensione, segnalazioni o comunicazioni alle autorità.