La CONSOB, al fine di vigilare sulla correttezza delle informazioni fornite al pubblico può, anche in via generale;
a) richiedere agli emittenti quotati, agli emittenti quotati aventi l'Italia come Stato membro d'origine, ai soggetti che li controllano e alle società dagli stessi controllate, la comunicazione di notizie e documenti, fissandone le relative modalità;
b) assumere notizie, anche mediante la loro audizione, dai componenti degli organi sociali, dai direttori generali, dai dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari e dagli altri dirigenti, dai revisori legali e dalle società di revisione legale, dalle società e dai soggetti indicati nella lettera a);
c) eseguire ispezioni presso i soggetti indicati nelle lettere a) e b), al fine di controllare i documenti aziendali e di acquisirne copia;
c-bis) esercitare gli ulteriori poteri previsti dall'articolo 187-octies.
I poteri previsti dalle lettere a), b) e c) possono essere esercitati nei confronti dei soggetti che detengono una partecipazione rilevante ai sensi dell'articolo 120 o che partecipano a un patto previsto dall'articolo 122.
Le disposizioni del comma 1 si applicano anche nei confronti degli emittenti che hanno chiesto o autorizzato la negoziazione degli strumenti finanziari di propria emissione su un sistema multilaterale di negoziazione italiano, nonché degli emittenti che hanno autorizzato la negoziazione degli strumenti finanziari di propria emissione su un sistema organizzato di negoziazione italiano.
La CONSOB può altresì richiedere alle società o agli enti che partecipano direttamente o indirettamente a società con azioni quotate l'indicazione nominativa, in base ai dati disponibili, dei soci e, nel caso di società fiduciarie, dei fiducianti.
Spiegazione
Per controllare che le informazioni diffuse al pubblico siano corrette, la CONSOB può chiedere documenti e notizie, ascoltare dirigenti e altri soggetti coinvolti e svolgere ispezioni. Questi poteri possono riguardare anche chi detiene partecipazioni rilevanti o aderisce a determinati patti societari. Le regole si applicano inoltre ad alcuni emittenti negoziati su sistemi italiani diversi dai mercati regolamentati. La CONSOB può anche chiedere a società o enti che partecipano, direttamente o indirettamente, a società quotate di indicare i soci e, se si tratta di società fiduciarie, i fiducianti, sulla base dei dati disponibili.
Perché esiste questa norma
La norma tutela l’affidabilità delle informazioni societarie e consente alla CONSOB di verificare fatti e documenti che possono incidere sulle decisioni degli investitori. Estende i controlli ai soggetti che possono influenzare o conoscere la società, anche attraverso partecipazioni indirette o rapporti fiduciari.
Domande frequenti
La CONSOB può chiedere a una società quotata documenti interni?
Sì. Può richiedere notizie e documenti e stabilire le modalità con cui devono essere trasmessi.
La CONSOB può convocare un dirigente per chiedergli chiarimenti?
Sì. Può raccogliere informazioni anche ascoltando dirigenti, componenti degli organi sociali, revisori e altri soggetti indicati dalla norma.
La CONSOB può entrare negli uffici di una società per controllare i documenti?
Sì. Può svolgere ispezioni presso i soggetti interessati, esaminare i documenti aziendali e acquisirne copia.
Un azionista rilevante o chi aderisce a un patto societario può ricevere richieste dalla CONSOB?
Sì. La CONSOB può esercitare nei loro confronti i poteri di richiesta di informazioni e documenti, acquisizione di notizie e ispezione previsti dalla norma.
Si possono conoscere i soci di una società che partecipa a una società quotata tramite una fiduciaria?
La CONSOB può chiedere alla società o all’ente partecipante di indicare i soci e, se è una fiduciaria, i fiducianti, in base ai dati disponibili.