Art. 53 — Contenuto e modalità di esecuzione degli obblighi
1. Gli obblighi di adeguata verifica si considerano soddisfatti attraverso un’idonea attestazione rilasciata dal terzo che abbia provveduto ad adempierli direttamente in relazione alla costituzione di un rapporto continuativo o all’esecuzione di un’operazione.
2. L’attestazione deve essere riconducibile al terzo attestante, attraverso accorgimenti idonei e deve essere trasmessa dal terzo attestante e non dal cliente. L’attestazione può essere resa in forma cartacea o informatica, in via autonoma ovvero in connessione con specifiche operazioni.
3. Al fine di standardizzare il processo di acquisizione delle informazioni, le imprese responsabili predispongono modulistica o tracciati informativi specifici per il rilascio delle attestazioni.
4. L’attestazione deve espressamente confermare il corretto adempimento degli obblighi antiriciclaggio da parte dell’attestante, in relazione alle varie attività effettuate. Il contenuto dell’attestazione varia a seconda dello specifico obbligo di adeguata verifica cui essa è diretta. Sulla base di tale criterio, l’attestazione deve contenere:
a) i dati identificativi del cliente, del beneficiario, dei rispettivi titolari effettivi e dell’esecutore ai fini dell’adempimento dell’obbligo di identificazione;
b) l’indicazione delle tipologie delle fonti utilizzate per l’accertamento e per la verifica dell’identità;
c) le informazioni sulla natura e sullo scopo del rapporto continuativo da costituire e dell’operazione occasionale da eseguire ai fini dell’adempimento del relativo obbligo; non è sufficiente una generica dichiarazione attestante che il rapporto continuativo non persegue finalità illecite ovvero che i mezzi finanziari utilizzati non hanno origine illecita.
5. L’impresa che si avvale di terzi per l’esecuzione dell’adeguata verifica si assicura che questi ultimi siano in grado di trasmettere tempestivamente copia dei documenti, dei dati e delle informazioni acquisiti, quando l’impresa ne faccia richiesta.
Spiegazione
Un’impresa può affidare a un soggetto terzo alcuni controlli sull’identità del cliente e sull’operazione. Tuttavia, il controllo si considera svolto solo se il terzo invia direttamente un’attestazione riconducibile a lui, anche in formato digitale. L’attestazione deve indicare chi è stato identificato, quali fonti sono state usate e natura e scopo del rapporto o dell’operazione. L’impresa deve inoltre poter ottenere rapidamente dal terzo i documenti e le informazioni raccolti.
Perché esiste questa norma
La norma tutela l’effettività dei controlli antiriciclaggio, evitando che il ricorso a intermediari renda le verifiche incomplete o non documentabili. La trasmissione diretta e i contenuti obbligatori rendono verificabile la responsabilità del terzo e consentono all’impresa di svolgere i propri controlli.
Domande frequenti
Posso consegnare personalmente all’impresa l’attestazione del soggetto che mi ha identificato?
No. L’attestazione deve essere trasmessa direttamente dal soggetto terzo che ha eseguito i controlli, non dal cliente.
L’attestazione può essere inviata via email o in formato digitale?
Sì, purché sia riconducibile con adeguati accorgimenti al soggetto che l’ha rilasciata. Può essere cartacea o informatica.
Che cosa deve contenere l’attestazione?
Deve riportare i dati del cliente, del beneficiario, dei titolari effettivi e dell’esecutore, le fonti utilizzate per identificarli e le informazioni sulla natura e sullo scopo del rapporto o dell’operazione.
È sufficiente dichiarare che l’operazione non ha finalità illecite?
No. Una dichiarazione generica non basta: occorre fornire informazioni concrete sulla natura e sullo scopo del rapporto o dell’operazione.
L’impresa può chiedere al terzo i documenti usati per i controlli?
Sì. L’impresa deve assicurarsi che il terzo sia in grado di trasmettere tempestivamente copia dei documenti, dei dati e delle informazioni acquisiti.