Art. 48 — Clienti o beneficiari residenti in Paesi terzi ad alto rischio
1. Le imprese esercitano un controllo costante per individuare il momento in cui divenga ad alto rischio un Paese terzo in cui sono residenti o hanno sede il cliente, il beneficiario o i rispettivi titolari effettivi, ai fini del rispetto dell’obbligo di astensione in relazione a rapporti continuativi o operazioni di cui siano parte, direttamente o indirettamente, società fiduciarie, trust o società anonime o controllate attraverso azioni al portatore, aventi sede nel Paese terzo in questione.
2. Nel caso di cliente, beneficiario o dei rispettivi titolari effettivi residenti o aventi sede in paesi terzi ad alto rischio – diversi dai soggetti indicati nel comma 1 – vengono applicate tutte le misure rafforzate di adeguata verifica previste nell’articolo 47, comma 2.68
Spiegazione
L’impresa deve controllare continuamente se il Paese in cui risiedono o hanno sede il cliente, il beneficiario o i loro titolari effettivi viene classificato come Paese terzo ad alto rischio. Se sono coinvolti trust, società fiduciarie, società anonime o società controllate tramite azioni al portatore con sede in quel Paese, può scattare l’obbligo di astensione. Negli altri casi, quando il cliente, il beneficiario o il titolare effettivo si trova in un Paese terzo ad alto rischio, l’impresa applica tutte le misure rafforzate previste dall’articolo 47, comma 2.
Perché esiste questa norma
La norma mira a ridurre il rischio che strutture societarie opache o soggetti collegati a Paesi ad alto rischio siano utilizzati per riciclare denaro o finanziare il terrorismo. Il controllo continuo consente di reagire anche quando il rischio emerge dopo l’avvio del rapporto.
Domande frequenti
Che cosa succede se il Paese del cliente viene dichiarato ad alto rischio dopo l’apertura del rapporto?
L’impresa deve rilevare il cambiamento attraverso il controllo continuo e applicare le conseguenze previste dalla norma, comprese, nei casi indicati, le misure rafforzate o l’astensione.
Se sono il cliente e risiedo in un Paese ad alto rischio, la compagnia deve rifiutarmi automaticamente?
Non automaticamente in ogni caso. Se non rientri nelle strutture indicate specificamente dalla norma, la compagnia deve applicare tutte le misure rafforzate di adeguata verifica.
Perché un trust con sede in un Paese ad alto rischio è trattato in modo particolare?
Perché alcune strutture possono rendere meno trasparenti i soggetti che controllano o beneficiano del rapporto. In tali casi la norma richiama l’obbligo di astensione.
Le regole riguardano solo la persona che firma il contratto?
No. Possono riguardare anche il beneficiario e i rispettivi titolari effettivi, cioè le persone che in ultima istanza possiedono o controllano il rapporto.
Che cosa sono le misure rafforzate di adeguata verifica?
Sono controlli antiriciclaggio più incisivi rispetto a quelli ordinari. Per i soggetti interessati, devono essere applicate tutte le misure previste dall’articolo 47, comma 2.