Art. 23 — Comunicazioni in caso di esercizio di opzioni contrattuali
1. Il DIP aggiuntivo IBIP contiene la descrizione delle opzioni contrattuali esercitabili non riportate nel KID con evidenza della tempistica, dei costi e delle relative modalità di esercizio.58
2. Se il prodotto d’investimento assicurativo prevede la possibilità di esercizio di opzioni alla data di scadenza del contratto o ad altra data prevista nel contratto, almeno trenta giorni prima di tale data, l’impresa comunica al contraente le modalità di esercizio dell’opzione nonché le informazioni relative ai costi effettivi, alle condizioni, alle garanzie e al diverso regime fiscale applicati a seguito dell’esercizio dell’opzione.59
3. Per le opzioni che non prevedono una data di scadenza o di esercizio e che determinano una variazione del capitale garantito, almeno tre giorni prima dell’esercizio dell’opzione, l’impresa comunica al contraente le modalità di esercizio dell’opzione, nonché le informazioni relative ai relativi costi effettivi e alle condizioni, alle garanzie e al diverso regime fiscale applicati a seguito dell’esercizio dell’opzione.60
3-bis. Per i prodotti d’investimento assicurativi con una o più opzioni di investimento sottostanti che permettono di considerare tali prodotti come rientranti tra quelli che promuovono caratteristiche ambientali o sociali ovvero con opzioni d’investimento sottostanti che hanno come obiettivo investimenti sostenibili, l’informativa precontrattuale è integrata, ove pertinente, con quanto previsto dal Regolamento UE 2019/2088, dal Regolamento (UE) 2020/852 e dal Regolamento UE 2022/1288, secondo le modalità ivi indicate.61
Spiegazione
Il DIP aggiuntivo IBIP deve illustrare le opzioni contrattuali non già descritte nel KID, indicando tempi, costi e modalità per esercitarle. Se l’opzione può essere esercitata a una scadenza o a una data stabilita, l’impresa deve informare il contraente almeno trenta giorni prima. Per le opzioni senza una data prestabilita che modificano il capitale garantito, l’informazione deve arrivare almeno tre giorni prima dell’esercizio. Nei prodotti con opzioni d’investimento con caratteristiche ambientali, sociali o sostenibili, l’informativa precontrattuale deve essere integrata secondo la normativa europea applicabile.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la consapevolezza del contraente, assicurandogli informazioni tempestive prima di decisioni che possono incidere su costi, garanzie, capitale e fiscalità. Mira a prevenire scelte inconsapevoli e a rendere trasparenti anche le caratteristiche di sostenibilità degli investimenti.
Domande frequenti
Cosa deve contenere il DIP aggiuntivo IBIP sulle opzioni?
Deve descrivere le opzioni non riportate nel KID e indicare quando possono essere esercitate, quali costi comportano e quali procedure seguire.
Quando devo essere informato se l’opzione si esercita alla scadenza del contratto?
L’impresa deve comunicare modalità di esercizio, costi effettivi, condizioni, garanzie e regime fiscale almeno trenta giorni prima della scadenza o della diversa data prevista.
Cosa accade per un’opzione senza una data prestabilita che cambia il capitale garantito?
L’impresa deve informarti almeno tre giorni prima dell’esercizio, specificando modalità, costi effettivi, condizioni, garanzie e diverso regime fiscale applicabile.
Le informazioni devono indicare anche gli effetti fiscali dell’opzione?
Sì. Quando l’opzione viene esercitata, la comunicazione deve indicare l’eventuale diverso regime fiscale applicabile, oltre a costi, condizioni e garanzie.
Cosa cambia se il prodotto offre investimenti sostenibili o con caratteristiche ambientali e sociali?
L’informativa precontrattuale deve essere integrata con le informazioni richieste dalla normativa europea in materia di sostenibilità, secondo le modalità previste da tale normativa.
Capo III — Obblighi relativi ai prodotti d’investimento assicurativi