Art. 45-ter — Calcolo del Requisito Patrimoniale di Solvibilità
L'impresa calcola il Requisito Patrimoniale di Solvibilità conformemente ai commi da 2 a 6.
L'impresa calcola il Requisito Patrimoniale di Solvibilità in base al presupposto di continuità aziendale.
Il requisito patrimoniale di solvibilità è calibrato in modo da garantire che siano presi in considerazione tutti i rischi quantificabili cui è esposta l'impresa. Tale Requisito copre l'attività esistente nonché le nuove attività che l'impresa prevede di effettuare nel corso dei dodici mesi successivi. Con riguardo all'attività esistente, tale requisito copre esclusivamente le perdite inattese.
Il Requisito Patrimoniale di Solvibilità corrisponde al valore a rischio dei fondi propri di base dell'impresa soggetto ad un livello di confidenza del novantanove virgola cinque percento (99,5%) su un periodo di un anno.
Il Requisito Patrimoniale di Solvibilità copre almeno i seguenti rischi:
a) il rischio di sottoscrizione per l'assicurazione danni;
b) il rischio di sottoscrizione per l'assicurazione vita;
c) il rischio di sottoscrizione per l'assicurazione malattia;
d) il rischio di mercato;
e) il rischio di credito;
f) il rischio operativo. Tale rischio include i rischi legali ma non i rischi derivanti da decisioni strategiche e i rischi reputazionali.
Nel calcolo del Requisito Patrimoniale di Solvibilità l'impresa tiene conto dell'effetto delle tecniche di mitigazione del rischio, purché il Requisito Patrimoniale di Solvibilità rifletta adeguatamente il rischio di credito e gli altri rischi derivanti dall'uso di tali tecniche.
Spiegazione
L’impresa deve calcolare il capitale necessario per far fronte a perdite inattese, continuando normalmente la propria attività. Il calcolo considera i rischi quantificabili dell’attività già svolta e delle nuove attività previste nei dodici mesi successivi, con una probabilità di copertura del 99,5% nell’arco di un anno. Devono essere considerati, tra gli altri, i rischi assicurativi, di mercato, di credito e operativi. Le tecniche che riducono il rischio possono essere utilizzate, ma il calcolo deve includere anche i rischi connessi al loro impiego.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la solidità finanziaria dell’impresa e, indirettamente, la capacità di pagare gli indennizzi e le prestazioni dovute agli assicurati. Stabilisce un criterio prudenziale e uniforme per commisurare il capitale ai rischi effettivamente assunti, evitando che le misure di mitigazione producano una sottovalutazione del rischio complessivo.
Domande frequenti
Che cosa rappresenta il Requisito Patrimoniale di Solvibilità?
È la quantità di capitale che l’impresa deve possedere per assorbire perdite inattese e continuare a operare, mantenendo una probabilità molto elevata di adempiere alle proprie obbligazioni.
Il requisito riguarda solo le polizze già vendute?
No. Considera l’attività esistente e anche le nuove attività che l’impresa prevede di svolgere nei dodici mesi successivi.
Quali rischi devono essere considerati?
Almeno i rischi di sottoscrizione nei diversi rami assicurativi, il rischio di mercato, il rischio di credito e il rischio operativo, compresi i rischi legali.
Che cosa significa livello di confidenza del 99,5%?
Significa che il capitale è calibrato per fronteggiare, su un periodo di un anno, perdite molto rilevanti con una probabilità di copertura pari almeno al 99,5%.
Un’assicurazione può ridurre il requisito usando strumenti di mitigazione del rischio?
Sì, per esempio attraverso tecniche che limitano l’esposizione. Tuttavia, il calcolo deve considerare anche il rischio di credito e gli altri rischi derivanti da tali strumenti.