Art. 45-decies — Requisito patrimoniale per il rischio operativo
Il requisito patrimoniale per il rischio operativo riflette i rischi operativi nella misura in cui non siano già coperti nei moduli di rischio di cui all'articolo 45-sexies. Tale requisito è calibrato conformemente all'articolo 45-ter, commi 3 e 4.
Per i contratti di assicurazione vita in cui il rischio di investimento è sopportato dagli assicurati, il calcolo del requisito patrimoniale per il rischio operativo tiene conto dell'importo delle spese annuali sostenute in relazione a tali obbligazioni di assicurazione.
Per le operazioni assicurative e riassicurative diverse da quelle di cui al comma 2, il calcolo del requisito patrimoniale per il rischio operativo tiene conto del volume di tali operazioni in termini di premi acquisiti e di riserve tecniche detenute in relazione a tali impegni di assicurazione e di riassicurazione. In questo caso il requisito patrimoniale per il rischio operativo non supera il trenta percento (30%) del Requisito Patrimoniale di Solvibilità di base relativo a tali operazioni assicurative e riassicurative.
Spiegazione
La norma impone alle imprese assicurative di accantonare capitale per coprire le perdite derivanti da errori, malfunzionamenti, frodi o altri problemi operativi non già considerati negli altri rischi. Per le polizze vita in cui il rischio d’investimento grava sugli assicurati, il calcolo guarda alle spese annuali sostenute dall’impresa. Negli altri casi considera il volume dell’attività, misurato tramite premi acquisiti e riserve tecniche. Per queste operazioni, il capitale richiesto per il rischio operativo non può superare il 30% del requisito patrimoniale di solvibilità di base riferibile alle medesime attività.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la solidità dell’impresa e, indirettamente, la capacità di pagare gli assicurati anche quando le perdite derivano dalla gestione interna e non dai rischi assicurativi tipici. Il metodo di calcolo collega il capitale richiesto alla concreta esposizione operativa e introduce un limite massimo per evitare oneri sproporzionati.
Domande frequenti
Che cosa si intende per rischio operativo di un’assicurazione?
Sono perdite causate, ad esempio, da errori del personale, frodi, guasti informatici, procedure inadeguate o eventi organizzativi, quando tali rischi non siano già inclusi in altri calcoli patrimoniali.
Il cliente deve pagare direttamente questo requisito patrimoniale?
No. È un obbligo prudenziale dell’impresa, che deve mantenere capitale sufficiente. Può incidere indirettamente sui costi complessivi dell’attività, ma non costituisce una somma separata richiesta al cliente.
Come si calcola per una polizza vita collegata a investimenti?
Quando il rischio d’investimento è sostenuto dall’assicurato, il calcolo considera le spese annuali sostenute dall’impresa in relazione a quei contratti.
Che cosa succede per le assicurazioni diverse da quelle vita indicate?
Si considera il volume dell’attività, attraverso i premi acquisiti e le riserve tecniche detenute per gli impegni assicurativi e riassicurativi.
Esiste un limite all’importo richiesto per il rischio operativo?
Sì. Per le operazioni diverse da quelle legate ai contratti vita menzionati, il requisito non può superare il 30% del requisito patrimoniale di solvibilità di base relativo a quelle operazioni.