Art. 17 — Semplificazione degli adempimenti e riduzione dei costi di acquisizione delle informazioni finanziarie (articolo 11-bis decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201, convertito, con modificazioni dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214)
L'espletamento delle procedure nel corso di un procedimento, le richieste di informazioni e di copia della documentazione ritenuta utile e le relative risposte, nonché le notifiche aventi come destinatari le banche, gli intermediari finanziari e le imprese di assicurazioni, sono effettuati esclusivamente in via telematica, previa consultazione dell'archivio dei rapporti di cui all'articolo 7, comma 6. Le richieste telematiche sono eseguite secondo le procedure già in uso presso le banche, gli intermediari finanziari e le imprese di assicurazioni ai sensi dell'articolo 159, comma 3, e delle relative norme di attuazione. Con provvedimento dei Ministri interessati, sentita l'Agenzia delle entrate, sono stabilite le disposizioni attuative del presente articolo.
Spiegazione
Nel corso di un procedimento, le richieste di informazioni e documenti rivolte a banche, intermediari finanziari e assicurazioni, le relative risposte e le notifiche a questi soggetti devono avvenire esclusivamente online. Prima di inviare una richiesta, occorre consultare l’archivio dei rapporti finanziari. Si usano le procedure telematiche già adottate dagli operatori; le modalità applicative saranno definite con un provvedimento ministeriale, sentita l’Agenzia delle entrate.
Perché esiste questa norma
La norma rende più rapidi e uniformi gli scambi di informazioni finanziarie tra autorità e operatori, riducendo gli oneri e i costi delle procedure. La consultazione preventiva dell’archivio serve a orientare le richieste verso i soggetti interessati.
Domande frequenti
L’autorità può chiedere documenti alla mia banca con una lettera cartacea?
Per le richieste comprese nell’articolo, la comunicazione deve avvenire esclusivamente per via telematica.
La banca deve rispondere online a una richiesta dell’autorità?
Sì. Anche le risposte alle richieste di informazioni o di documenti devono essere trasmesse telematicamente.
La norma consente di consultare automaticamente tutti i movimenti del mio conto?
L’articolo disciplina le modalità delle richieste nel corso di un procedimento e prevede la consultazione preventiva dell’archivio dei rapporti. Non afferma che ciò dia accesso automatico a tutti i movimenti.
La procedura telematica riguarda anche le compagnie di assicurazione?
Sì. L’articolo include espressamente le imprese di assicurazioni, oltre alle banche e agli intermediari finanziari.
Da quando e secondo quali modalità si applicano queste procedure?
Si seguono le procedure telematiche già in uso presso gli operatori. Le disposizioni attuative devono essere stabilite con un provvedimento dei ministri interessati, sentita l’Agenzia delle entrate.