Art. 30 — Valutazione del rischio di riciclaggio
1. Per la valutazione del rischio di riciclaggio, le imprese tengono conto dei fattori di rischio associati alla tipologia di cliente, al rapporto continuativo o all’operazione, considerando i criteri generali di cui all’articolo 17, comma 3 del decreto antiriciclaggio, nonché quelli elencati negli orientamenti.
2. Tutti i fattori ed elementi di valutazione indicati nel decreto antiriciclaggio, nel presente regolamento, nelle disposizioni sui fattori di rischio nonché quelli individuati dall’impresa, sono utilizzati per la profilatura della clientela e per individuare gli adempimenti da porre in essere.
3. Nell’identificazione dei fattori di rischio inerenti a un cliente, occorre considerare anche il titolare effettivo del cliente, il beneficiario e l’eventuale titolare effettivo del beneficiario, e, ove rilevante, l’esecutore. In particolare:
a) occorre valutare l’ambito di attività e le caratteristiche del cliente – e, se diverso, dell’assicurato che riveste il ruolo di titolare effettivo ai sensi dell'articolo 56 - del beneficiario, dei rispettivi titolari effettivi e, ove rilevante, dell’esecutore nonché il paese o l’area geografica di provenienza degli stessi e dei fondi, nonché la localizzazione dell’attività svolta e i paesi con i quali tali soggetti hanno collegamenti significativi; l’importanza dei fattori di rischio legati al paese o all’area geografica varia in relazione alla tipologia di rapporto continuativo o di operazione; nel caso di cliente diverso da una persona fisica, occorre valutare le finalità che lo stesso persegue in concreto rispetto a quelle indicate all’atto della sua costituzione, le modalità attraverso cui opera per raggiungerle, la forma giuridica adottata, soprattutto se essa presenti particolari elementi di complessità od opacità, nonché la relazione intercorrente tra il cliente e la persona fisica assicurata e lo scopo del contratto di assicurazione sulla vita di tale persona fisica; occorre verificare se il cliente - e, se diverso, l’assicurato - il beneficiario e il titolare effettivo siano inclusi nelle “liste” delle persone e degli enti associati ad attività di finanziamento del terrorismo adottate dalla Commissione europea; occorre avvalersi altresì, come strumenti di ausilio, degli indicatori di anomalia e delle Comunicazioni in materia di prevenzione del finanziamento del terrorismo pubblicati dalla UIF;
b) occorre tenere in considerazione il comportamento tenuto dal cliente e dall’esecutore al momento dell’apertura di rapporti continuativi o del compimento di operazioni, anche quando l’impresa si avvale di un intermediario assicurativo;
c) occorre valutare la ragionevolezza del rapporto continuativo o dell’operazione in relazione all’attività svolta e al complessivo profilo economico e patrimoniale del cliente, tenendo conto di tutte le informazioni disponibili, della natura e dello scopo del rapporto e della relazione intercorrente tra il cliente – e, se diverso, l’assicurato – e il beneficiario o il relativo titolare effettivo.