L'impresa adotta un ciclo regolare di convalida del proprio modello interno che include, con riferimento a tale modello, il monitoraggio del corretto funzionamento, il riesame della continua adeguatezza delle specifiche e il raffronto delle risultanze con i dati tratti dall'esperienza.
L'impresa include nella procedura di convalida del modello interno un processo statistico efficace che consenta all'impresa medesima di dimostrare all'IVASS che i requisiti patrimoniali che risultano da tale modello sono appropriati.
L'impresa utilizza metodi statistici che consentano di verificare l'appropriatezza della distribuzione di probabilità prevista sia rispetto all'esperienza passata sia rispetto a tutti i nuovi dati rilevanti e alle nuove informazioni relativi a tale distribuzione di probabilità.
L'impresa include nella procedura di convalida del modello interno un'analisi della stabilità di tale modello ed in particolare la verifica della sensibilità delle risultanze a variazioni delle principali ipotesi sottostanti. Tale procedura di convalida include altresì la valutazione dell'accuratezza, della completezza e dell'adeguatezza dei dati utilizzati nel modello interno.
Spiegazione
L’impresa assicurativa deve controllare periodicamente che il proprio modello interno funzioni correttamente e resti adeguato nel tempo. Deve dimostrare con analisi statistiche all’IVASS che i requisiti patrimoniali calcolati dal modello siano attendibili e coerenti con i dati disponibili, compresi quelli nuovi. Deve inoltre verificare quanto il modello sia sensibile alle principali ipotesi utilizzate. Anche i dati impiegati devono essere accurati, completi e adeguati allo scopo.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la solidità finanziaria dell’impresa e, indirettamente, la capacità di adempiere agli impegni verso gli assicurati. Impone controlli continui e verificabili per evitare che requisiti patrimoniali fondati su modelli interni risultino sottostimati o non più attendibili.
Domande frequenti
Perché un’assicurazione deve controllare periodicamente il proprio modello di calcolo?
Per accertare che continui a rappresentare correttamente i rischi dell’impresa e che le sue specifiche non siano diventate superate o inadeguate.
Che cosa deve dimostrare l’impresa all’IVASS?
Deve dimostrare, mediante un processo statistico efficace, che il capitale richiesto dal modello interno sia appropriato rispetto ai rischi assunti.
I dati storici sono sufficienti per validare il modello?
No. L’impresa deve considerarli, ma deve anche tenere conto di tutti i nuovi dati rilevanti e delle informazioni aggiornate sulla distribuzione dei rischi.
Che cosa accade se cambiano le ipotesi principali del modello?
L’impresa deve verificare come tali variazioni modificano i risultati, così da individuare eventuali instabilità o dipendenze eccessive da singole ipotesi.
Chi garantisce che i dati utilizzati siano affidabili?
La responsabilità è dell’impresa, che deve valutarne accuratezza, completezza e adeguatezza nell’ambito della procedura di convalida.