Art. 215-quater — Vigilanza sulla concentrazione di rischi
Le concentrazioni dei rischi a livello di gruppo sono oggetto di vigilanza da parte dell'IVASS al fine di accertare che tali concentrazioni non producano effetti negativi sulla solvibilità del gruppo o possano arrecare pregiudizio agli interessi degli assicurati e degli altri aventi diritto a prestazioni assicurative o agli interessi delle imprese coinvolte.
L'IVASS individua con regolamento, avuto riguardo alla significatività delle concentrazioni in relazione ai requisiti del capitale di solvibilità, alle riserve tecniche o entrambi, le concentrazioni di rischi da assoggettare a comunicazione a intervalli regolari e almeno una volta all'anno, fissando, altresì, le modalità e i termini per le comunicazioni stesse. L'IVASS esamina le concentrazioni dei rischi con particolare riferimento al possibile rischio di contagio nel gruppo, al rischio di conflitto di interessi e al livello o al volume dei rischi.
L'IVASS, previa consultazione delle altre autorità di vigilanza interessate e del gruppo, identifica inoltre, il tipo di concentrazione di rischi che l'ultima società controllante italiana di cui all'articolo 210, comma 2, di un determinato gruppo deve segnalare in ogni circostanza. Nel definire il tipo di concentrazione di rischi e la soglia di significatività rilevante, l'IVASS e le altre autorità di vigilanza interessate tengono conto delle società appartenenti a tale gruppo e della sua struttura di gestione dei rischi.
L'ultima società controllante italiana di cui all'articolo 210, comma 2, instaura, nell'ambito del sistema di governo societario di gruppo, adeguati meccanismi di segnalazione e contabili, ai sensi dell'articolo 215-bis, comma 3, lettera b), per consentire l'accertamento, la quantificazione, il monitoraggio e il controllo sulle concentrazioni dei rischi, nonché la tempestiva comunicazione delle informazioni rilevanti alla società di cui al presente comma.
L'IVASS verifica l'idoneità delle procedure e dispone prescrizioni generali in merito.
L'ultima società controllante italiana di cui all'articolo 210, comma 2, segnala all'IVASS, ogni significativa concentrazione di rischi a livello del gruppo. Nel caso in cui l'ultima società controllante non è un'impresa di assicurazione o di riassicurazione, l'IVASS designa, previa consultazione delle altre autorità di vigilanza interessate e del gruppo, la società di partecipazione assicurativa, la società di partecipazione finanziaria mista o l'impresa di assicurazione o di riassicurazione del gruppo incaricata di trasmettere le informazioni di cui al presente comma.
Spiegazione
L’IVASS controlla che l’accumulo di rischi all’interno di un gruppo assicurativo non comprometta la sua solidità né danneggi assicurati, beneficiari o imprese del gruppo. Stabilisce quali concentrazioni devono essere comunicate periodicamente, almeno una volta all’anno, e può individuare quelle da segnalare in ogni circostanza. La società controllante italiana deve predisporre sistemi per individuare, misurare, monitorare e controllare tali rischi e trasmettere ogni concentrazione significativa. Se la controllante non è assicurativa, l’IVASS designa un’altra società del gruppo incaricata della comunicazione.
Perché esiste questa norma
La norma tutela la solvibilità complessiva del gruppo e gli interessi di assicurati e altri aventi diritto. Mira a prevenire che esposizioni eccessive, conflitti di interesse o fenomeni di contagio tra società trasformino un problema circoscritto in una crisi dell’intero gruppo.
Domande frequenti
Che cosa si intende per concentrazione di rischi nel gruppo?
Si verifica quando una quota rilevante dei rischi del gruppo è concentrata, ad esempio, verso uno stesso soggetto, settore o investimento, così che un evento negativo possa incidere significativamente sulla solvibilità complessiva.
Con quale frequenza devono essere comunicate le concentrazioni?
Le concentrazioni individuate dall’IVASS devono essere comunicate a intervalli regolari e comunque almeno una volta all’anno. Quelle soggette a segnalazione in ogni circostanza devono essere comunicate ogni volta che si verifica l’evento rilevante.
Chi deve effettuare la segnalazione?
Di regola provvede l’ultima società controllante italiana del gruppo. Se essa non è un’impresa assicurativa o di riassicurazione, l’IVASS designa la società del gruppo incaricata di trasmettere le informazioni.
Che cosa succede se una concentrazione può creare un effetto domino?
L’IVASS la esamina con particolare attenzione, valutando il possibile contagio tra società, i conflitti di interesse e il livello o volume dei rischi. Può inoltre imporre prescrizioni generali sulle procedure di controllo e comunicazione.
La norma protegge anche chi ha una polizza?
Sì. La vigilanza serve anche a evitare che le concentrazioni di rischi pregiudichino gli interessi degli assicurati e degli altri aventi diritto a prestazioni assicurative, oltre alla stabilità delle imprese coinvolte.